AUDITOR INTERNO TITULAR: Ab. Oscar E. Defelippe
E-mail: Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.
La Unidad Auditoría Interna fue implementada en la Universidad Pedagógica Nacional por el Consejo Superior a través de la Resolución C.S. Nº 10 del 28 de marzo de 2018, de conformidad a lo establecido por el artículo 59 bis de la Ley Nº 24.521 de Educación Superior.
Depende jerárquicamente del Rector y son sus misiones:
- Examinar en forma independiente, objetiva, sistemática e integral el funcionamiento del sistema de control interno establecido en la UNIVERSIDAD, sus operaciones y el desempeño en el cumplimiento de sus responsabilidades financieras, legales y de gestión informando acerca de su eficacia y eficiencia.
- Coadyuvar al cumplimiento de los objetivos institucionales enfocados hacia el control contributivo y la mejora continua de la Gestión Pública.
- Brindar asesoramiento dirigido a contribuir al buen funcionamiento de la Universidad y asistir al Rector en el mantenimiento de un adecuado sistema de control interno.
En cumplimiento de ellas, tiene a su cargo las siguientes funciones:
- Elaborar el Plan Global y el Plan Anual de Trabajo de la Unidad de Auditoría Interna, conforme a las Normas Generales de Control Interno y de Auditoría Interna Gubernamental.
- Ejecutar el Plan Anual de Trabajo con integridad y debido cuidado profesional; y obtener el nivel de evidencias competentes, relevantes y suficientes que le permita formar y sustentar sus juicios y afirmaciones.
- Evaluar el cumplimiento de las políticas, planes y procedimientos.
- Revisar y evaluar la aplicación del sistema de control interno de la Universidad en sus aspectos operativos, contables, de legalidad y financieros.
- Contribuir al adecuado cumplimiento de las funciones asignadas a la Universidad.
- Supervisar el trabajo de los miembros de los equipos de auditoría, proporcionar instrucciones, evaluar su desempeño y verificar la observancia de las Normas Generales de Control Interno y de Auditoría Interna Gubernamental.
- Elaborar informes de auditoría y comunicar sus resultados.
- Realizar auditorías enfocadas hacia el control contributivo, orientando sus resultados a la elaboración de informes de gestión respecto de áreas, circuitos u operaciones de la Universidad.
- Efectuar el seguimiento periódico de la instrumentación de las medidas correctivas comprometidas dirigidas al fortalecimiento del sistema de control interno.
- Brindar asesoramiento en aspectos de su competencia, con una orientación dirigida a agregar valor al conjunto de la Universidad.
- Emitir opinión respecto de los Reglamentos y Manuales de Procedimientos y de sus modificaciones, en forma previa a su aprobación, constatando que posean instrumentos idóneos para el ejercicio del control previo y posterior.
- Comunicar los actos que hubiesen acarreado o se estime puedan acarrear significativos perjuicios para el patrimonio de la UNIVERSIDAD.
- Asegurar niveles de capacitación del personal acorde con las necesidades específicas.
- Mantener un diálogo activo, abierto y constructivo con las áreas auditadas.
PLANEAMIENTO ANUAL DE TRABAJO
INFORMES DE AUDITORIA